Médicaments, lunettes, activités sportives des enfants… Alors que la saison des impôts bat son plein, vous vous demandez peut-être quelles dépenses reliées aux frais médicaux et au bien-être pourraient vous faire bénéficier d’un crédit d’impôt.
Il existe évidemment plusieurs crédits d’impôt remboursables et non remboursables, autant au fédéral qu’au provincial, Noovo Info a dressé une liste non exhaustive des meilleurs crédits d’impôt de l’Agence du revenu du Canada (ARC) et de Revenu Québec pour maximiser votre retour d’impôt.
Quelle est la différence entre un crédit d’impôt remboursable et non remboursable?
De prime abord, selon Revenu Québec, un crédit d’impôt remboursable «vous est versé même si vous n’avez pas d’impôt à payer», tandis qu’un crédit d’impôt non remboursable «diminue ou annule l’impôt que vous devez payer».
Par exemple, si vous devez payer 2000$ en impôts, mais que vous avez droit à 4000$ en crédits remboursables, vous recevrez alors un chèque de 2000$ ou un dépôt direct dans votre compte chèque.Mais si vous devez le même montant d’impôts et recevez 4000$ de crédits non remboursables, vous ne recevrez pas de chèque, votre dette sera simplement réduite à 0$.
Frais médicaux
Vous pouvez récolter quelques dollars en réclamant des frais médicaux dans votre déclaration de revenus autant au fédéral qu’au provincial. Vous pouvez demander un crédit d’impôt au provincial si vous avez payé des frais médicaux qui dépassent 3% de votre revenu net.
Du côté du fédéral, il est possible d’avoir un crédit d’impôt si vos frais médicaux dépassent 3% de votre revenu net ou 2397$. Le crédit fédéral sera de 15 % des dépenses qui excèdent ce seuil.
Certaines règles générales sont toutefois à garder en tête. Vous ne pouvez pas inclure dans votre déclaration de revenus la portion des frais qui a été remboursée ou qui sera remboursée par vos assurances collectives ou bien par un programme gouvernemental, prévient Yannick Lemay, fiscaliste chez H&R Block.
Généralement, les frais doivent avoir été payés à un professionnel de la santé qui est membre d’un ordre professionnel. Les frais pour des ostéopathes ou des naturopathes ne sont pas admissibles au fédéral.
«Dans notre déclaration de 2025 pour le gouvernement provincial, c’est la dernière année qu’on va pouvoir inclure ces frais-là dans notre déclaration de revenus», précise également M. Lemay.
Et les massothérapeutes? S’il s’agit d’un mythe qui a la couenne tenace, dans 99,9% des cas il est impossible d’avoir un crédit d’impôt pour des frais engendrés par la massothérapie.
«C’est vraiment très, très, très, très rare les exceptions qu’on va voir se qualifier, même si par exemple, on a mal dans le dos et notre médecin nous conseille la massothérapie», poursuit-il.
Ce dernier conseille de conserver les factures et les preuves de paiements au moins six ans en cas de vérification.
N’oubliez pas les lunettes et verres correcteurs
Si vous portez des lunettes, vous pouvez inclure ces frais dans vos déclarations de revenus. Les frais pour des appareils pour la correction des troubles de la vision y compris les lunettes et les lentilles de contact sont admissibles. Vous devez toutefois avoir une prescription.
«Si on a des lunettes soleil avec prescription ou si on fait de la natation et qu’on a des lunettes de nage avec prescription, on va pouvoir les inclure», ajoute M. Lemay.
Produits alimentaires sans gluten
Les personnes atteintes de la maladie cœliaque ont le droit de demander les coûts différentiels relatifs à l’achat de produits alimentaires sans gluten comme frais médicaux, indique le site du gouvernement fédéral.
«Le coût différentiel de l’achat de produits alimentaires sans gluten est le coût des produits sans gluten moins le coût des produits semblables avec gluten», précise-t-on.
Seuls les coûts liés à la partie du produit consommée par la personne atteinte de la maladie cœliaque peuvent être demandés comme frais médicaux.
Crédit d’impôt pour activités des enfants
Un crédit d’impôt remboursable existe pour votre déclaration de revenu provincial en lien avec les activités des enfants.
«Ça va inclure les activités sportives, récréationnelles et les activités culturelles aussi. C’est un reçu qui est émis par l’organisme. Par exemple, si on inscrit notre enfant au club de hockey ou club de soccer, on va avoir un reçu qu’on a droit d’inclure dans notre déclaration de revenus», explique M. Lemay.
La durée de l’activité doit être d’au moins huit semaines consécutives ou d’au moins cinq jours consécutifs. Votre revenu familial ne doit également pas dépasser 168 470 $.
Vous pourriez également bénéficier de différents crédits d’impôt qui ne sont pas reliés à la santé. En voici une
Crédit d’impôt pour personnes handicapées (CIPH)
Le crédit d’impôt pour personnes handicapées (CIPH) «est un crédit d’impôt non remboursable qui aide les personnes handicapées et leurs aidants à réduire l’impôt sur le revenu qu’ils pourraient avoir à payer», indique le site du gouvernement fédéral.
Le montant que vous pouvez demander pour une personne handicapée pour l’année 2025 est de 10 138 $. «Si vous aviez moins de 18 ans à la fin de 2025 et que vous êtes admissible au montant pour personnes handicapées, vous pouvez demander un montant supplémentaire pouvant atteindre 5 914 $», précise-t-on.
Crédit d’impôt pour le soutien aux aînés
Le crédit d’impôt remboursable pour soutien aux aînés vise les Québécois âgés de 70 ans et plus, qui pourraient recevoir jusqu’à 2000$ si leur revenu familial ne dépasse pas 27 065$ et 44 015$ «si vous aviez une conjointe ou un conjoint au 31 décembre 2025».
«Si votre revenu familial égale ou dépasse le revenu familial maximal qui correspond à votre situation, vous n’avez pas droit au crédit d’impôt», mentionne Revenu Québec.
Crédit canadien pour aidant naturel
Si vous avez un époux, un conjoint de fait ou une personne à charge ayant une déficience mentale ou physique qui vit avec vous et dont vous vous occupez principalement, vous pourriez être admissible à ce crédit non remboursable, qui pourrait vous aider à économiser 8375$ sur votre impôt à payer. Le montant varie en fonction de l’âge et le lien de parenté que vous avez avec la personne à charge.
Ce montant devrait vous permettre de rembourser l’argent dépensé pour la nourriture, les vêtements et le logement.
Crédit d’impôt pour l’accessibilité domiciliaire
Si vous avez récemment effectué des rénovations à votre domicile pour le rendre plus accessible en raison de votre handicap ou de votre âge, ou pour votre partenaire ou pour une personne à votre charge, vous pouvez réclamer jusqu’à 20 000$ pour rembourser vos dépenses.
La personne admissible doit être âgée de plus de 65 ans ou avoir été admissible au crédit d’impôt pour personnes handicapées à un moment donné de l’année d’imposition, rappelle l’ARC.
-Avec Émeric Montminy, Noovo Info
